Doit-on souscrire une assurance vie après 70 ans ?
Assurance vie après 70 ans oui ! pourquoi ?
L’assurance vie bénéficie d’une fiscalité intéressante pour les versements réalisés avant le 70ème anniversaire du souscripteur. Cependant elle peut paraître pour certains moins intéressante fiscalement après ses 70 ans.
En effet, il existe beaucoup d’idées reçues sur la souscription ou l’alimentation d’un contrat d’assurance vie après 70 ans. Mais contrairement à une idée répandue, elle est loin de perdre son intérêt.
Leboncourtier.fr vous explique pourquoi :
Quelle fiscalité applicable en cas de décès pour les versements réalisés avant 70 ans ? assurance vie
Lors du décès du souscripteur, le contrat d’assurances vie s’exécute et la fiscalité décès s’applique sur le capital transmis aux bénéficiaires.
Les sommes investies, en dehors des versements effectués avant le 13/10/1998 sur le contrat d’assurance vie de l’assuré avant son 70ème anniversaire, sont versées aux bénéficiaires désignés. Ces derniers profiteront d’une fiscalité intéressante.
Chaque bénéficiaire désigné profitera d’un abattement de 152 500 euros (pour l’ensemble des contrats de l’assuré), sur les sommes transmises. Cette fiscalité est d’autant plus intéressante lorsqu’il s’agit d’autres bénéficiaires que le conjoint et le partenaire pacsé (s’il y a d’un testament). Ces bénéficiaires sont eux totalement exonérés de toutes taxes.
Qu’elle est la fiscalité pour les versements réalisés après 70 ans?
Hormis les contrats ouverts avant le 20/11/1991, vos sommes versées conformément à l’article 757B du CGI, intègrent fiscalement la succession. Ce sont alors les droits de succession qui s’appliquent de manière classique. A première vue, cette évolution peut sembler moins favorable, car les taux appliqués sur une succession peuvent aller jusqu’à 60% pour un tiers. Ils sont souvent supérieurs aux taux de l’assurance vie avant 70 ans (20 et 31,25%).
Même après votre 70ème anniversaire il reste donc intéressant de continuer à alimenter son contrat d’assurance vie. Attention pour profiter à plein de ce dispositif, il est néanmoins préférable de prendre quelques précautions. Tout d’abord, il vaut mieux ne pas diriger vos nouveaux versements vers un contrat existant et alimenté avant 70 ans.
Dans quel cas est-il judicieux de continuer à alimenter son contrat après 70 ans? assurance vie après 70 ans
Pour les versements réalisés après 70 ans la fiscalité peut paraître moins intéressante. D’autre part elle demeure toutefois non négligeable pour transmettre un capital à ses bénéficiaires. Il est d’autant plus intéressant d’effectuer des versements sur son contrat d’assurance vie lorsque les plafonds des abattements fiscaux des versements avant 70 ans sont atteints.
Il vous faut retenir deux points importants pour les versements après 70 ans :
- Les bénéficiaires profiteront d’un abattement global de 30 500 euros qui peut venir compléter l’abattement des 152 500€ pour les versements réalisés avant 70 ans.
- Les versements génèrent des interêts totalement exonérés après 70 ans.
Investir dans plusieurs contrats assurance vie après 70 ans
Même si votre assureur vous affirme que ces capitaux s’identifient dans deux compartiments fiscaux bien distincts (vrai). En effet, si vous devez opérer un retrait sur votre assurance-vie, l’assureur le prélèvera sur les deux compartiments. Il réduira donc de ce fait la valeur du capital émanant des primes versées avant 70 ans. En proportion des sommes qui y sont placées. Vous perdrez donc le bénéfice des exonérations accordées avant 70 ans.
Pourquoi ouvrir un nouveau contrat après 70 ans ?
Éviter une double taxation et transmettre davantage
Il est judicieux après 70 ans, de répartir son investissement entre plusieurs produits. Plutôt que d’investir dans un seul contrat. Ainsi, en cas de besoin d’argent, il suffira de concentrer ses retraits sur l’un d’entre eux (qui perdra donc tout intérêt pour la succession). Vous pourrez laisser les autres intacts, qui conserveront l’intégralité de leurs avantages fiscaux.
Enfin, il faut savoir que beaucoup de paramètres influent sur l’optimisation fiscale des versements effectués après 70 ans. L’avis d’un conseiller, en particulier celui que « leboncourtier.fr » vous donnera pourra s’avérer très utile. En effet, le cadre fiscal est en évolution constante. Le législateur peut remettre en cause les incitations passées.
Oui, il est possible de souscrire une assurance-vie même après son 70ᵉ anniversaire. Ce placement reste intéressant pour valoriser son épargne et préparer la transmission de son patrimoine. La fiscalité diffère toutefois des versements réalisés avant 70 ans, ce qui nécessite une bonne stratégie.
Les primes versées avant 70 ans bénéficient d’un abattement fiscal de 152 500 € par bénéficiaire lors du décès de l’assuré. C’est un avantage considérable pour transmettre son capital en limitant la fiscalité successorale. Cet atout est l’une des raisons pour lesquelles il est conseillé de commencer à alimenter un contrat le plus tôt possible.
Après 70 ans, les versements sont soumis à un régime fiscal différent :
– Un abattement global de 30 500 € s’applique sur l’ensemble des primes versées, tous contrats et bénéficiaires confondus.
– Les intérêts générés par le contrat restent exonérés d’impôt sur le revenu et de droits de succession. Ce dispositif peut donc rester avantageux, surtout dans une optique de diversification patrimoniale.
Oui, car même si l’abattement est moins élevé, l’assurance-vie conserve des atouts : cadre fiscal attractif, rendement potentiel, et possibilité de transmettre un capital à ses proches. De plus, chaque versement après 70 ans permet de continuer à valoriser son épargne dans un cadre souple.
Ouvrir un nouveau contrat peut être pertinent pour bien distinguer les primes versées avant et après 70 ans et ainsi optimiser la fiscalité au moment de la transmission. Cependant, tout dépend de la situation patrimoniale, des objectifs et du montant déjà investi. L’accompagnement d’un courtier spécialisé permet de choisir la solution la plus adaptée.
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