Peut-on transférer une assurance vie ? Les règles 2026

Peut-on transférer une assurance vie sans perdre ses avantages fiscaux ? La question revient sans cesse, surtout avec les vieux contrats peu performants. La réponse tient en une phrase : oui chez le même assureur, non vers un concurrent. Voici les règles applicables en 2026 pour transférer une assurance vie dans de bonnes conditions.

Transférer son assurance vie chez le même assureur : possible

Deux dispositifs permettent de moderniser votre contrat sans le fermer. D’abord, l’amendement Fourgous, en vigueur depuis 2005. Il transforme un contrat monosupport, qui ne contient que du fonds euros, en contrat multisupport. En pratique, l’assureur demande d’investir environ 20 % de l’épargne en unités de compte.

Ensuite, la loi Pacte de 2019 a élargi les possibilités. Elle autorise la transformation totale ou partielle de tout contrat vers un contrat plus récent, à une condition : rester chez le même assureur. Votre banque ou votre compagnie doit d’ailleurs vous informer chaque année de cette faculté.

Dans les deux cas, l’avantage est majeur. Vous conservez l’antériorité fiscale du contrat : sa date d’ouverture, vos abattements et le seuil des 150 000 € de primes. Autrement dit, le compteur des 8 ans ne repart pas de zéro.

Transférer vers un autre assureur : impossible en 2026

La transférabilité externe n’existe toujours pas. Pour changer de compagnie, il faut donc racheter votre contrat, puis en ouvrir un nouveau. Conséquence : vos gains passent à l’imposition et vous perdez l’antériorité fiscale. Notre article sur la flat tax en assurance vie détaille le coût fiscal d’un rachat.

Pourquoi ce blocage ? Les assureurs gèrent les fonds euros sur le long terme, avec des obligations détenues des années. Des sorties massives fragiliseraient cette gestion. Le législateur évoque régulièrement la liberté de transférer une assurance vie vers un concurrent. Cependant, aucun texte ne l’a instaurée à ce jour.

Transférer une assurance vie vers un PER : fin de l’avantage

Entre 2019 et 2022, la loi Pacte encourageait ce transfert. Un rachat réinvesti dans un plan épargne retraite profitait d’abattements doublés. Or, ce dispositif a pris fin le 31 décembre 2022, sans reconduction depuis.

Rien ne vous empêche cependant de racheter puis de verser sur un PER. Vous profitez alors de la déduction fiscale à l’entrée du plan. Avant de vous lancer, comparez bien les deux enveloppes sur notre page dédiée au plan épargne retraite PER.

Que faire d’une vieille assurance vie décevante ?

Voici notre méthode, en trois étapes. Premièrement, demandez une transformation Pacte à votre assureur pour accéder à ses supports récents. Deuxièmement, si votre assureur refuse ou reste cher, calculez le coût réel d’un rachat. Après 8 ans, les abattements réduisent souvent la facture. Troisièmement, ouvrez sans attendre un nouveau contrat performant pour prendre date.

Notre équipe a sélectionné des contrats sans frais d’entrée et bien notés. Ainsi, vous repartez sur des bases saines. Découvrez notre offre d’épargne en assurance vie pour comparer.

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