PERP : que faire de votre contrat en 2026 ?

Vous détenez un PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire) ouvert avant 2019 et vous vous demandez ce qu’il devient aujourd’hui ? Depuis l’entrée en vigueur de la loi Pacte, ce produit a été remplacé par le PER, plus souple. Bonne nouvelle : votre PERP peut, dans la plupart des cas, être transformé en PER individuel. Reste à savoir si c’est réellement dans votre intérêt.

Le PERP n’est plus commercialisé depuis 2019

Depuis la mise en place du Plan d’Épargne Retraite unifié par la loi Pacte, il n’est plus possible d’ouvrir un nouveau PERP. Si vous en possédez déjà un, il continue de fonctionner normalement selon ses conditions d’origine : vous pouvez le conserver tel quel, ou demander sa transformation vers un PER individuel.

Pourquoi transformer son PERP en PER ?

Le PER individuel offre plusieurs souplesses que le PERP ne permettait pas :

• Sortie en capital : alors que le PERP imposait une sortie quasi exclusivement en rente viagère, le PER permet de récupérer tout ou partie de l’épargne en capital au moment de la retraite ;
• Déblocage anticipé pour la résidence principale : le PER autorise un retrait avant la retraite pour l’achat de votre résidence principale, ce qui n’était pas prévu par le PERP ;
• Transmission facilitée : les contrats PER de nature assurantielle permettent de désigner librement vos bénéficiaires, avec une fiscalité successorale proche de celle de l’assurance vie ;
• Frais potentiellement plus bas : les PER récents donnent souvent accès à des supports moins coûteux que les anciens contrats PERP.

Quels frais et quels délais pour le transfert ?

Le transfert d’un PERP vers un PER est totalement gratuit dès lors que le contrat a plus de 10 ans. En deçà, l’assureur d’origine peut facturer des frais de transfert plafonnés à 5 % de l’épargne transférée. Comptez en pratique environ trois mois pour que l’opération soit finalisée, ce délai variant selon la réactivité de l’établissement d’origine. Aucune date limite n’est imposée : vous pouvez engager cette démarche quand vous le souhaitez (source : service-public.fr).

Dans quels cas vaut-il mieux conserver son PERP ?

La transformation n’est pas systématiquement avantageuse. Si le capital constitué est modeste (de l’ordre de 18 000 € ou moins), le PERP autorise une sortie intégrale en capital taxée à un taux forfaitaire de 7,5 %, souvent plus favorable que la fiscalité applicable à la sortie d’un PER. Dans ce cas de figure précis, conserver le PERP peut rester la solution la plus intéressante.

Comment savoir ce qui est le plus adapté à votre situation ?

Entre le montant déjà épargné, votre horizon de départ à la retraite, votre projet immobilier éventuel et votre stratégie de transmission, la meilleure décision dépend entièrement de votre situation personnelle. Si vous cherchez une solution pour préparer votre retraite dès aujourd’hui, découvrez notre Plan d’Épargne Retraite, qui peut accueillir le transfert de votre ancien PERP. En complément, un contrat d’assurance vie comme Intencial Liberalys Vie reste un outil pertinent pour diversifier votre épargne au-delà du seul cadre retraite.

Nos conseillers étudient gratuitement votre PERP actuel et vous indiquent, chiffres à l’appui, s’il est préférable de le transformer en PER ou de le conserver en l’état.